연말정산 미리보기 완벽 가이드｜소득공제 vs 세액공제 차이부터 절세 전략까지 총정리!

2026 연말정산을 준비 중이신가요? 홈택스 연말정산 미리보기부터 소득공제와 세액공제의 차이, 남은 기간 활용할 수 있는 절세 전략까지 한눈에 정리했습니다. 지금 바로 확인하고 13월의 월급을 놓치지 마세요!

연말정산 미리보기란?

연말정산 미리보기는 국세청 홈택스에서 제공하는 사전 시뮬레이션 서비스입니다. 올해 1~9월까지의 실제 카드 사용 내역을 기반으로, 남은 10~12월 예상 지출을 입력하면 내년 1월에 진행될 실제 연말정산 결과를 미리 예측할 수 있는 시스템입니다.

주요 기능

• 신용·체크카드 사용액 자동 조회 (1~9월)
• 공제 항목 사전 입력 후 예상 세액 확인
• 다양한 절세 시나리오 시뮬레이션
• 결혼, 출산, 부양가족 변경 등 맞춤형 영향 분석

👉 운영 기간: 2025년 11월 5일 ~ 2026년 1월 31일

<연말정산 미리보기와 연말정산 간소화 서비스 차이점>

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2026년 연말정산 미리보기 일정 요약

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홈택스 연말정산 미리보기 이용 방법

STEP 1. 홈택스 접속 및 로그인
홈택스 사이트 또는 손택스 앱 접속 후, 공동인증서 혹은 간편인증으로 로그인합니다.

STEP 2. 연말정산 미리보기 메뉴 클릭
홈 화면 배너 또는 메뉴에서 연말정산 → 미리보기 선택

STEP 3. 근무처 선택 및 카드 내역 확인
1~9월 신용카드·체크카드·현금영수증 자동 조회
10~12월 예상 지출은 수동 입력 필요

STEP 4. 공제 항목 입력
총급여, 부양가족, 의료비, 교육비, 보험료, 연금저축 등 입력

STEP 5. 예상 환급액 확인 및 시뮬레이션
환급액 또는 납부 예상액 확인 후, 다양한 조합으로 전략 시뮬레이션 가능

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절세 전략: 미리보기를 활용한 공제 극대화 방법

1. 신용카드 vs 체크카드 사용 비율 조정

전략: 총급여의 25%까지는 신용카드 사용 → 그 이후부터 체크카드 전환

예: 연봉 4,000만원이라면 1,000만원까지는 신용카드, 초과분은 체크카드 사용

2. 기부금 공제 극대화

• 1,000만원 이하: 15% 공제
• 1,000만원 초과: 30% 공제

전략: 12월에 기부하면 공제 가능 + 고향사랑기부제 이용 시 혜택 이중 적용

 

고향사랑기부제가 궁금하다면?

“10만 원 내면 13만 원이 돌아온다!” 2025 고향사랑기부제 혜택 총정리 (세액공제+답례품 BEST)

 

3. 의료비 & 교육비 적극 활용

• 의료비: 총급여 3% 초과분부터 공제, 한도 700만원 (공제율 15%,난임시술비는 30%)
• 교육비: 자녀 학원비, 등록금 등 포함
• 안경, 렌즈 구매 시 50만원 한도 공제 가능

전략:

미루던 치과/안과 치료 12월 중 완료, 건강검진 비용도 공제 대상

4. 연금저축 & IRP 최대한 활용

• 공제 한도: 최대 900만원 (연금저축 600 + IRP 300)
• 세액공제율: 13.2% (총급여 5,500만원 초과), 16.5%(총급여 5,500만원 이하)
• 12월 말까지 추가 납입 가능

전략: 연금저축 한도 채우기, IRP 추가 납입 고려,  최대 118만원 세액공제 가능.

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소득공제 vs 세액공제, 뭐가 어떻게 다른가요?

두 공제는 적용 시점과 절세 효과에서 본질적으로 다른 메커니즘을 가지고 있습니다.

실제 사례로 비교해볼까요?

• 조건: 연소득 6,000만 원, 세율 약 24% 가정
• 공제 항목: 500만 원

요약하자면, 고소득자는 소득공제 효과가 더 크고, 저소득자는 세액공제로 동일한 절세 혜택을 받을 수 있습니다.

대표 공제 항목 비교 (2025년 기준)

소득공제 항목

• 인적공제 (본인, 배우자, 자녀, 부모님 등)
• 연금보험료 공제
• 주택자금 공제 (청약저축 등)
• 의료비·교육비 공제 (일부 한도 내)
• 기부금 일부 항목

세액공제 항목

• 근로소득 세액공제
• 자녀세액공제
• 연금계좌 세액공제 (연금저축, IRP 등)
• 월세 세액공제
• 의료비/교육비 (저소득자 or 공제 초과 시)
• 정치자금·법정 기부금 등

💡 추가 팁: 고소득자 vs 저소득자 절세 전략

• 고소득자:
  → 소득공제 한도 채우기에 집중하세요.
  → IRP/연금저축 납입, 체크카드 사용, 의료비 지출 등 활용
• 저소득자:
  → 세액공제 항목 적극 활용
  → 자녀세액공제, 월세 세액공제, 기부금 세액공제 등을 중심으로 설계

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📌 주의할 점 & 2025년 세법 개정 요약

• 세법 변화 핵심
  • 청약저축 공제 한도: 240만 원 → 300만 원
  • 월세 세액공제율: 최대 22%까지 상향
  • 결혼 세액공제 신설: 혼인 시 최대 100만 원
  • 자녀 공제 확대: 자녀 수에 따라 최대 40만 원까지
  • 출산보육수당 비과세 한도 확대
• 유의사항
  • 공제 항목은 한도 초과 시 무효
  • 영수증/증빙 미비 시 공제 제외
  • 12월 보너스 등 급여 변동도 과세표준에 영향을 줄 수 있음

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직장인 필수 연말정산 체크리스트 (2025년 말 기준)

1. 신용카드·체크카드 사용 비율 조정 (지금 당장!)

•  홈택스에서 현재 사용액 확인
•  총급여 25% 도달 여부 체크
•  25% 넘었다면 체크카드로 변경
•  전통시장·대중교통 적극 활용

2. 연금저축 한도 채우기 (12월 31일까지)

•  현재 납입액 확인
•  연금저축: 600만원 한도 확인
•  IRP 포함: 900만원 한도 확인
•  부족분 12월 중 추가 납입

3. 의료비 지출 계획 (12월 중)

•  미루던 치료 12월 중 완료
•  안경/콘택트렌즈 구매 (50만원 한도)
•  부양가족 의료비도 합산 확인
•  의료비 영수증 수령 확인

4. 기부금 계획 (12월 31일까지)

•  고향사랑기부제 10만원 활용
•  정기 기부 연말 추가 납부 고려
•  기부금 영수증 발급 확인

5. 부양가족 등록 확인 (지금 당장!)

•  새로 태어난 자녀 등록
•  결혼한 경우 배우자 등록
•  부모님 연령·소득 요건 재확인
•  형제자매 공제 가능 여부 확인

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자주 묻는 질문 (FAQ)

Q1.배우자와 신용카드를 어떻게 나눠 쓰는 게 좋나요?

A. 2025년 11월 5일부터 2026년 1월 말까지 운영됩니다. 현재 즉시 이용 가능합니다.

Q2. 실제 환급액과 미리보기 결과가 다를 수 있나요?
A. 네. 10~12월 지출은 사용자가 직접 입력해야 하므로 정확도가 달라질 수 있습니다.

Q3. 총급여의 25%는 어떻게 계산하나요?
A. 총급여에서 비과세를 제외한 금액 기준입니다. 예: 연봉 4,000만원 → 1,000만원

Q4.체크카드 공제율이 더 높은데 무조건 체크카드만 써야 하나요?

A. 아닙니다! 총급여의 25%까지는 소득공제가 적용되지 않으므로, 이 구간에서는 신용카드를 사용하여 카드사 혜택(포인트, 할인 등)을 챙기는 것이 유리합니다. 25%를 초과한 후부터 체크카드로 전환하는 것이 최선의 전략입니다.

Q5. 연말정산 환급은 언제 받을 수 있나요?
A. 일반적으로 2026년 2월 급여일에 지급되며, 조기 환급 신청 시 3월 18일까지 수령 가능

Q6.맞벌이 부부인데 자녀 공제는 누가 받아야 하나요?

A. 소득이 높은 쪽에서 받는 것이 일반적으로 유리합니다. 하지만 각자의 과세표준 구간에 따라 달라질 수 있으므로 미리보기 서비스에서 두 가지 경우를 모두 시뮬레이션해보세요.

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마무리: "13월의 월급"을 놓치지 마세요!

올해도 어느덧 12월이 눈앞입니다. 남은 5주 동안 연말정산 미리보기로 환급 시뮬레이션을 돌려보고, 필요한 공제 항목은 빠짐없이 챙기세요.

✅ 지금 당장 할 일 3가지:

1. 홈택스 접속 후 미리보기 확인
2. 카드 사용 비율 점검 및 조정
3. 증빙 자료 정리 및 공제 전략 수립

전략적인 준비는 큰 환급금과 기분 좋은 설 명절로 이어질 수 있습니다. 지금 바로 홈택스에서 연말정산 미리보기를 시작해보세요!

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