미국 주식 세금 2026년 기준 양도소득세 22% 계산법 절세 전략

 

2026년 미국 주식 세금, 5월 신고 전 반드시 확인하세요. 미국 주식 양도세 계산법, 250만 원 공제 절세 전략, 증권사별 양도세 무료 대행 서비스까지 한 번에 정리했습니다.

 

미국 주식 세금은 “수익이 나면 자동으로 끝난다”라고 생각했다가 가장 많이 실수하는 영역입니다.
특히 미국 주식 양도소득세 22%, 기본 공제 250만 원, 증권사별 양도세 대행 서비스를 제대로 활용하느냐에 따라 2026년 실제 세금 차이는 크게 벌어집니다.

 

이 글은
👉 미국 주식 양도세 계산법
👉 250만 원 공제 선취매·손실 확정 전략
👉 국내 주식 vs 미국 주식 세금 비교
👉 증권사별 양도세 무료 대행 서비스 활용법
을 중심으로, 5월 신고 전 꼭 필요한 내용만 정리했습니다.

미국 주식 양도세 계산법, 어떻게 산출될까?

미국 주식 양도세 계산법, 어떻게 산출될까?

질문: “미국 주식 세금은 정확히 어떤 공식으로 계산하나요?”

2026년 기준 계산 구조는 명확합니다.

▶ 기본 계산 공식

 

(연간 해외주식 매도차익 – 기본공제 250만 원) × 22%

▶ 핵심 포인트

• 기본공제 250만 원은 국내·해외 주식 합산
• 세율 22% (양도소득세 20% + 지방소득세 2%)
• 같은 해 미국 주식 간 손익통산 가능
• 신고 기간: 매도 다음 해 5월 1일~31일

👉 즉, 연간 순이익이 250만 원 이하면 세금은 0원입니다.

 

기본 공제 250만 원, 선취매·손실 확정 전략은 어떻게 쓰일까?

기본 공제 250만 원, 선취매·손실 확정 전략은 어떻게 쓰일까?

질문: “연말에 일부러 파는 게 도움이 되나요?”

많은 투자자들이 실제로 활용하는 전략입니다.

▶ 손실 종목 매도를 통한 절세 결정

• 이익 난 종목 + 손실 종목 동시에 정리
• 손실로 이익을 상쇄 → 과세 대상 금액 축소
• 미국 주식은 워시세일 규정이 없어 재매수 가능

⚠️ 단,

• 환율 변동
• 단기 주가 반등
  리스크는 반드시 감안해야 합니다.

양도소득세 22% 아끼는 가장 현실적인 절세 방법은?

양도소득세 22% 아끼는 가장 현실적인 절세 방법은?

▶ 250만 원 공제 최대 활용

• 연말에 손실 종목을 매도해 이익 상쇄
• 미국 주식은 워시세일 규정이 없어 재매수 가능
  ※ 단, 환율·주가 변동 리스크는 반드시 고려

▶ RIA(국내시장 복귀계좌) 한시 특례 활용

2026년 한 해만 적용되는 가장 강력한 절세 수단입니다.

• 대상: 2025년 12월 23일 이전 매수한 해외주식
• 한도: 1인당 매도금액 5,000만 원
• 조건: 매도 후 원화 환전 → 국내 주식/주식형 펀드 1년 이상 투자

공제율 (매도 시기별)

• 1분기(1~3월): 100% 공제
• 2분기(4~6월): 80% 공제
• 하반기(7~12월): 50% 공제

 

손실 종목 매도

손실 종목 매도

👉 손익통산이란 같은 해 발생한 이익과 손실을 합산해 과세 금액을 계산하는 제도입니다.

예:

• 이익: 800만 원
• 손실: -300만 원
  👉 과세 기준 = 500만 원

워시세일 규정이 없어 재매수는 가능하지만
가격과 환율 변동 위험은 고려해야 합니다.

 

국내 주식 vs 미국 주식 세금, 왜 이렇게 다를까?

국내 주식 vs 미국 주식 세금, 왜 이렇게 다를까?

구분	국내 주신(소액주주)	미국 주식
매매차익	대부분 비과세	양도소득세 22%
기본공제	없음	250만 원
손익통산	제한적	국내·국외 합산
신고	불필요	5월 본인 신고
특례	없음	RIA 한시 감면

👉 이 차이 때문에 미국 주식은 ‘신고 관리’가 필수입니다.

 

미국 주식과 달리,
국내 상장 ETF(코스피 ETF)는 매매차익 비과세 구조, ISA 활용 여부, 레버리지·인버스 ETF 과세 방식에 따라
세금 구조가 완전히 달라집니다.

 

특히 2026년 기준으로 비과세·과세·ISA 절세 기준을 정확히 이해하지 않으면
수익이 나도 세후 금액이 크게 줄어들 수 있습니다.

 

👉 [코스피 ETF 세금 완전 정복: 2026년 기준 비과세·과세·ISA 절세 총정리]

코스피 ETF 세금 완전 정복 2026년 기준, 비과세·과세·ISA 절세 기준 총정리

 

배당금 2,000만 원 초과 시, 꼭 확인해야 할 점

배당금 2,000만 원 초과 시, 꼭 확인해야 할 점

질문: “배당은 원천징수로 끝 아닌가요?”

대부분은 맞지만, 금액이 커지면 달라집니다.

▶ 배당소득 기본 구조

배당소득세는 배당금에 대해 원천징수되는 세금입니다.

• 미국: 10% + 한국 추가: 약 5.4%

   👉 총 15.4%

• 별도 신고 불필요

▶ 주의 구간

• 금융소득(이자+배당) 연 2,000만 원 초과
  • 종합소득세 합산
  • 최고 49.5% 누진세율 가능
  • 지역가입자 건강보험료 증가 가능

👉 배당이 커지고 있다면 ISA·연금저축 병행을 고려해야 합니다.

 

배당이 늘어날수록
“어디에 투자하느냐”보다 “어떤 상품 구조를 선택하느냐”가 더 중요해집니다.

 

실제로 많은 투자자들이
미국 배당주 → 국내 배당 ETF 또는 지수형 ETF로
세금 부담을 조절하는 전략을 병행하고 있습니다.

 

👉 [코스피 ETF 추천 2026: 장기·배당·단기 투자별 선택 기준 완전 정리]

코스피 ETF 추천 2026: 장기·배당·단기 투자별 선택 기준 완전 정리

 

증권사별 양도세 무료 대행 서비스, 어떻게 비교해야 할까?

증권사별 양도세 무료 대행 서비스, 어떻게 비교해야 할까?

질문: “어느 증권사가 제일 편한가요?”

대부분의 대형 증권사는 대행 서비스 자체는 유사합니다.

▶ 공통 특징

• 신청 시기: 4월~5월 초
• 방식: 앱/홈페이지 신청
• 거래내역 자동 반영
• 무료 또는 소액 수수료

▶ 비교 시 체크 포인트

• 여러 증권사 이용 시 손익 통합 처리 여부
• 환율 적용 기준
• RIA·특례 자동 반영 여부

👉 신고 경험이 없다면 무료 대행 서비스 활용이 가장 안전합니다.

 

증권사 계좌개설 혜택, 세금에도 영향 있을까?

증권사 계좌개설 혜택, 세금에도 영향 있을까?

직접적인 세금 감면은 아니지만,

• 거래 수수료 혜택
• 환전 우대
• 세금 계산·신고 지원
  은 실질 수익에 영향을 줍니다.

👉 신규 계좌 개설 전
“양도세 대행 지원 여부 + 환율 우대”는 꼭 확인해보세요.

 

해외 주식 세금 계산기, 어디서 바로 확인할 수 있을까?

해외 주식 세금 계산기, 어디서 바로 확인할 수 있을까?

👉 세금 계산기는 예상 세액을 사전에 확인하는 도구입니다.

 

현실적으로 다음 판단이 가능해집니다.

 

✔️ 지금 매도 vs 보유
✔️ 손실 확정 여부
✔️  공제 활용 전략

 

👉 매도 전 미리 계산해보는 것만으로도 불필요한 세금을 막을 수 있습니다.

 

2026년 5월 신고 전, 지금 바로 해야 할 행동

2026년 5월 신고 전, 지금 바로 해야 할 행동

 

• 2025년 미국 주식 매도 내역 정리
• 250만 원 공제 적용 여부 점검
• 손실 종목 매도 여부 결정
• 증권사 양도세 무료 대행 서비스 신청

미국 주식에서 진짜 차이는 수익률이 아니라 세후 금액입니다.
5월 신고 전에 한 번만 제대로 준비하면,
미국 주식 양도세 22%는 충분히 줄일 수 있습니다.